Die Broschüre bietet einen detaillierten Überblick über die wesentlichen gesetzlichen Regelungen zur Abwehr von Geldwäsche und zur Bekämpfung der Finanzierung des Terrorismus. Daneben enthält sie eine Fülle praktischer Hinweise für die tägliche Arbeit in den Kreditinstituten. Die Pflichten der Kreditinstitute und die zu beachtenden Sorgfaltspflichten ihrer Mitarbeiter werden erläutert.

Ein aktueller Katalog der FIU mit Anhaltspunkten, die auf diese Straftaten hindeuten können, sowie ein Muster des Vordrucks zur „Identifizierung und Aufzeichnungen gemäß Geldwäschegesetz und § 154 AO” sind der Broschüre als Anhang beigefügt.

Die aktuelle Überarbeitung berücksichtigt die ergänzte Verwaltungspraxis der BaFin (BaFin-AuA-BT für Kreditinstitute) sowie die Streichung des Vortatenkataloges nach § 261 StGb. Die Broschüre ist als Information für die Mitarbeiter der Banken konzipiert und kann vom Institut als grundlegende Information genutzt werden.